廈門合興包裝印刷股份有限公司關(guān)于非公開發(fā)行股票攤薄即期回報影響及公司采取措施的公告

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  國務(wù)院辦公廳于2013年12月25日發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步加強資本市場中小投資者合法權(quán)益保護工作的意見》（國辦發(fā)2013110號，以下簡稱“《意見》”），《意見》提出，“公司首次公開發(fā)行股票、上市公司再融資或者并購重組攤薄即期回報的，應(yīng)當承諾并兌現(xiàn)填補回報的具體措施”。公司就本次再融資非公開發(fā)行股票事項（以下簡稱“本次發(fā)行”）對即期回報攤薄的影響進行了認真分析，并就《意見》中有關(guān)規(guī)定落實如下：

  一、本次非公開發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響

  根據(jù)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具公司2013年度審計報告（信會師報字[2014]第210305號）截至2013年12月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權(quán)益為957,697,715.02元，2013年度歸屬于母公司所有者的凈利潤為94,654,074.51元。2013年公司基本每股收益為0.27元/股，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為10.20%。

  截至2014年6月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權(quán)益為1,005,602,357.36元；2014年1-6月歸屬于母公司所有者的凈利潤為65,279,842.34元，較上年同期增長38.07%；公司每股收益為0.19元/股，較2013年同期的提高35.71%；凈資產(chǎn)收益率為6.59%，較2013年同期的5.13%提高1.46個百分點。公司財務(wù)指標較上年同期有較大改善，主要原因是公司主營業(yè)務(wù)經(jīng)營業(yè)績顯著提升，加上成本管控能力顯效，盈利能力持續(xù)增強所致。

  本次發(fā)行后發(fā)行人的凈資產(chǎn)和股本將大幅度增加，由于募集資金投資項目效益的產(chǎn)生需要經(jīng)歷一定時間的項目建設(shè)周期，項目產(chǎn)生效益尚需一定的時間，因此，發(fā)行人發(fā)行當年的凈資產(chǎn)收益率和每股收益會出現(xiàn)下降的可能。

  本次非公開發(fā)行股票的數(shù)量為不超過5,739.80萬股，擬募集資金不超過45,000.00萬元。假設(shè)本次非公開發(fā)行方案于2014年12月實施完畢，按照發(fā)行數(shù)量上限及發(fā)行底價發(fā)行，本次非公開發(fā)行股票完成后公司總股本將增加至404,902,000.00股，股本和凈資產(chǎn)規(guī)模將出現(xiàn)較大幅度增加，對公司每股收益及加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的影響分析如下：

  項目

  2013年末/

  2013年度

  2014年末/2014年度

  發(fā)行前

  發(fā)行后

  股本（萬股）

  34,750.40

  34,750.40

  40,490.20